Category: <span>Penal</span>

Judecătoria LEHLIU-GARA Sentinţă penală nr. 136 din data de 16.09.2013 SENTINȚA PENALĂ NR. 136/16.09.2013 (evaziune Legea 241/2005) Pe rol judecarea cauzei penale privind pe inculpatul RM, trimis în judecată prin Rechizitoriul Parchetului de pe lângă Judecătoria LG nr.1525/P/2012 pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art.6 din Legea nr.241/2005 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen. și art.13 C.pen. Dezbaterile au...

Asupra apelurilor penale de faţă. Prin sentinţa penală nr.285 din 26.03.2009, Judecătoria Buzău în baza art. 9, lit.c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art.41, alin.2 Cod penal, Cod penal a dispus condamnarea inculpatului G.Gh., la o pedeapsă de 2 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală săvârşită în dauna părţii vătămate Direcţia Generală...

în raport cu prevederile normei speciale din Legea nr. 656/2002, nu sunt întrunite elementele constitutive ale infracţiunii de spălare de bani dacă bunurile care au format obiectul transferului ulterior au fost procurate de pe piaţa liberă, fără a se putea identifica sursa, iar în sarcina inculpaţilor nu s-a probat decât întocmirea necorespunzătoare a documentelor...

Faptele inculpatei de a nu înregistra veniturile realizate de SC M.M.G. SRL Cuza Vodă, judeţ Constanţa, in perioada octombrie 2008 - februarie 2009, in calitatea sa de administrator, cauzând bugetului de stat un prejudiciu de 321.176 lei impozit pe profit şi 381.397 lei taxă pe valoare adăugată, prin neplată, întruneşte în drept elementele...

Nu se poate vorbi de o dublă confiscare, atunci când, într-o cauză, obiectul confiscării îl constituie bunul obţinut prin comiterea infracţiunii de spălare de bani, iar în cealaltă cauză, confiscarea a privit suma de bani obţinută, prin comiterea infracţiunii de proxenetism (din care, doar o parte s-au folosit pentru cumpărarea imobilului, ce trebuia confiscat în...

Pentru existenţa infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 lit.a din Legea nr.241/2005, este necesar ca făptuitorul să ascundă obiectul sau sursa impozabilă, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale. Ascunderea bunului sau sursei impozabile, cerută de legiuitor pentru existenţa infracţiunii, se poate realiza, printre altele, şi prin disimularea unor operaţiuni reale, modalitate...

Potrivit art. 119 C. proc. fisc. pentru neachitarea la termenul de scadenţă de către debitor a obligaţiilor de plată, se datorează după acest termen dobânzi şi penalităţi de întârziere. Conform art. 120 din acelaşi Cod, dobânzile se calculează pentru fiecare zi de întârziere, începând cu ziua imediat următoare termenului de scadenţă şi până la data...

Tribunalul COVASNA Sentinţă penală nr. 48 din data de 02.12.2013 R O M Â N I A TRIBUNALUL COVASNA SECȚIA PENALĂ SENTINȚĂ PENALĂ NR. 48 Ședința publică din 02 decembrie 2013 PREȘEDINTE: ………………. GREFIER: ………………………. Cu participarea reprezentantei Ministerului Public, procuror …………. din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna Pentru astăzi fiind amânată pronunțarea asupra acțiunii penale pornită împotriva inculpatelor T. M. și...

Tribunalul ARAD Sentinţă penală nr. 324 din data de 19.09.2014 Tribunalul Arad prin sentința penală nr. 329 din 19 septembrie 2013 pronunțată în dosarul nr. 8988/55/2012 - Tribunalul Arad- respinge cererea de schimbare a încadrării juridice, formulată de reprezentantul Ministerului Public, din infracțiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. b și c...

Judecătoria IAŞI Sentinţă penală nr. 1223 din data de 23.04.2013 Prin sentința penală nr.1223 din 23.04.2013 a Judecătoriei Iași, pronunțată în dosarul penal nr. 5724/245/2012, s-a dispus, în baza art.334 din Codul de procedură penală, schimbarea încadrării juridice dată faptei prin rechizitoriu, din infracțiunea prev. și ped. de art.6 din Legea nr.241/2005, cu aplicarea disp....

Tribunalul COVASNA Sentinţă penală nr. 6 din data de 05.02.2015 R O M Â N I A TRIBUNALUL COVASNA SECȚIA PENALĂ SENTINȚĂ PENALĂ NR.6 Ședința publică din 05 februarie 2015 PREȘEDINTE: ……………. GREFIER: ……………………. Cu participarea reprezentantei Ministerului Public, procuror ……… din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna Pentru astăzi fiind amânată pronunțarea asupra acțiunii penale pornită împotriva inculpatului T. J. A., trimis...

Subiectul activ al infracţiunii de spălare de bani nu este cir-cumstanţiat de text, putând fi orice persoană fizică sau juridică -cel mai adesea chiar participantul la săvârşirea infracţiunii principale, din care provine bunul supus operaţiunii de spălare. Este evident că inculpaţii au calitatea de subiecţi activi ai ambelor infracţiuni, ei sprijinindu-se reciproc până la...

Extinderea actiunii penale pentru alte acte materiale. - Art.11 alin. 1 lit.c din Legea nr. 87/1994; - Codul de procedura penala : art. 335 alin. 2 Daca cu privire la unele din actele materiale care intra în continutul aceleiasi infractiuni de evaziune fiscala, prevazuta de art. 11 alin. 1 lit.c din Legea nr. 87/1994, s-a pronuntat anterior o...

Tribunalul COVASNA Sentinţă penală nr. 10 din data de 15.04.2016 R O M Â N I A TRIBUNALUL COVASNA DOSAR NR. …./119/2015 SECȚIA PENALĂ SENTINȚĂ PENALĂ NR.10 Ședința publică din data de 15 aprilie 2016 Completul de judecată C7P_Cameră Preliminară și Fond PREȘEDINTE: ……….. - JUDECĂTOR GREFIER: …………………….. Cu participarea reprezentantei Ministerului Public, procuror …………….., din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna Pentru astăzi fiind...

Art.10 alin.1 din Legea 241/2005 introduce un nou caz de încetare a procesului penal şi înlocuirea răspunderii penale cu răspunderea administrativă,respectiv acela în care,inculpatul achită în întregime prejudiciul cu valoare de până la 50.000 EURO,în cursul urmăririi penale sau al judecăţii (până la primul termen de judecată). Această dispoziţie de clemenţă operează nu numai în cazul...

Domeniu: evaziune fiscală Tip: sentinţă Nr.dosar 768/173/02.11.2007 Autor: Judecătoria Adjud Evaziune fiscală-latura obiectivă Prin Rechizitoriul Parchetului de pe lângă Tribunalul Vrancea nr.1107/P/2005/28.03.2006 s-a dispus punerea in mişcare a acţiunii penale şi trimiterea în judecată a inculpatului L. I. pentru infracţiunea de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 lit. a din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 41 al.2...

Evaziune fiscala, art.9 alin.1 lit. b si art.9 alin.1 lit. f din Legea nr.241/2005 Constata ca prin rechizitoriul nr.71/P/2009 din 20.10.2011 al Parchetului de pe langa ICCJ. Directia Nationala Anticoruptie – Serviciul Teritorial Brasov s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata a inculpatului PID pentru savarsirea infractiunilor de evaziune fiscala...

Nr. 91/24.03.2009 EVAZIUNE FISCALA, prev. de art. 9, al. 1, lit. b şi c din Legea nr. 241/2009 Prin Rechizitoriul Parchetului de pe lângă Judecătoria Gheorgheni din 13.10.2008, a fost trimis in judecată inculpatul V.L., cu datele personale din dispozitiv, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, faptă prevăzută şi pedepsită de art. 9, alin. 1, lit....

S-a atras atenţia inculpatei asupra prevederilor art. 631 C.p. În baza art. 11 pct. 2 lit. a raportat la art. 10 lit. d C.p.p., a fost achitată inculpata pentru infracţiunea de folosirea bunurilor societăţii comerciale în scop contrar intereselor acesteia prevăzută de art. 272 pct. 2 din Legea nr. 31/1990. În baza art. 11 pct. 2 rap....

R O M Â N I A TRIBUNALUL COVASNA SENTINŢA PENALĂ NR. 57 Şedinţa publică din 13 decembrie 2011 Cu participarea reprezentantei Ministerului Public, procuror …. din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna. Pe rol fiind pronunţarea asupra acţiunii penale pornită împotriva inculpatului L. D. trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală (ascunderea bunului ori a sursei impozabile...