Category: <span>Penal</span>

1. Prin rechizitoriul Parchetului de pe langa Judecatoria Brasov nr.1342/P/2007 din data de 09.02.2009, inregistrat la aceasta instanta sub dosar penal nr.3154/197/2009, s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata a inculpatei M V A pentru savarsirea infractiunii prev. de art.6 din Legea nr.241/2005.S-a retinut prin rechizitoriu in sarcina inculpatei M...

Judecătoria MOINEŞTI Sentinţă penală nr. 320 din data de 20.06.2013 Deliberând asupra cauzei de față, reține următoarele: Prin Rechizitoriul nr. xxx/P/2011 al Parchetului de pe lângă Judecătoria xxx s-a dispus punerea în mișcare a acțiunii penale și trimiterea în judecată a inculpatului xxx pentru săvârșirea infr. prev. și ped. de art. 6 din Legea nr. 241/2005, constând...

Cu privire la soluţionarea cauzelor ce au ca obiect infracţiunile de evaziune fiscală, acestea sunt supuse triplului grad jurisdicţional. Astfel, dacă judecătoria a pronunţat soluţia în primă instanţă, apelul se judecă de către tribunal, iar recursul de către curtea de apel. Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie, Decizia nr....

Prin s.p.nr.850 din 27 martie 2003, pronuntata în dosar nr.556/2003, Judecatoria Drobeta Turnu Severin, a condamnat inculpatul M.C.D., la pedeapsa de 2 ani închisoare, pentru savârsirea infractiunii prev.de art.2151 Cod penal, cu aplic.art.41 Cod penal; la pedeapsa de 1 an închisoare pentru infractiunea prev.de art.290 Cod penal, cu aplic.art.41 Cod penal si la pedeapsa de...

R O M Â N I A TRIBUNALUL COVASNA SENTINŢA PENALĂ NR. 5 Şedinţa publică din 09 februarie 2012 Cu participarea reprezentantei Ministerului Public, procuror …….., din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna Pe rol fiind pronunţarea asupra acţiunii penale pornită împotriva inculpatului SZ. L., trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de achiziţionare de alcool etilic de...

Fapta inculpatului constând în neevidenţierea prin acte contabile sau documente legale, în repetate rânduri, în baza aceleeaşi rezoluţii infracţionale, în întregime sau în parte, veniturile relaizate, care a avut ca urmare neplata taxelor către stat, întruneşte elementele constitutive ale infracţiunii prev. de art. 13 din Legea nr. 87/1994. Art. 13 din Legea nr. 87/1994...

Evaziune fiscală. Facturi fiscale neînregistrate în contabilitate. Neîntocmirea documentelor justificative. Sustragere de la plata impozitului pe profit şi a TVA Legea nr. 241/2005, art. 9 alin. (1) lit. b), 11, 13 Legea nr. 82/1991, art. 10 REZUMAT: Fapta inculpatului care, în calitate de administrator al unei societăţi comerciale, în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, a procedat la emiterea unui număr...

(decizia penală nr. 170/R din 30 martie 2006 a Curţii de Apel Galaţi) Prin decizia penală nr. 170/R din 30 martie 2006 a Curţii de Apel Galaţi s-a respins, ca nefondat, recursul formulat de Parchetul de pe lângă Tribunalul Vrancea, împotriva deciziei penale nr.476/A/10.10.2005 pronunţată de Tribunalul Vrancea în dosarul nr.1269/P/2005, privind pe inculpaţii...

Tribunalul BOTOŞANI Sentinţă penală nr. 1 din data de 17.01.2014 TRIBUNALUL BOTOȘANI SECȚIA PENALĂ Dosar nr. XXXX/40/2012 Legea nr. 656/2002 SENTINȚA nr. XXX Ședința publică din data de xx.xx.xxxx Completul compus din: PREȘEDINTE Grefier Ministerul Public, Parchetul de pe lângă Tribunalul Botoșani este reprezentat prin procuror La ordine pronunțarea asupra acțiunii penale privind pe inculpatul C. F.- trimis în judecată, prin rechizitoriul Parchetului de pe...

Fapta inculpatului care, în calitate de administrator al unei nu a înregistrat în evidenţele contabile cu intenţie un număr de 13 facturi întocmite pentru marfă în valoare de 15.471.500 lei, sustrăgându-le de la plata unui impozit în sumă de 1.843.437 lei întruneşte elementele constitutive ale infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art. 13...

ROMÂNIA DOSAR NR. 56973/3/2011 TRIBUNALUL BUCUREŞTI - SECŢIA A II-A PENALĂ SENTINŢA PENALĂ NR. 333 Şedinţa publică din data de 14.05.2012 Tribunalul constituit din: PREŞEDINTE: MLADIN GOLEA MANUELA GREFIER: ROTARU AMELIA SOFIA Ministerul Public - Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti - a fost reprezentat de procuror ALBOIU MARIA. Pe rol pronunţarea asupra cauzei penale privind pe inculpatul LM - trimis în...

Rechizitoriu întocmit fără a avea la dispoziţie întreaga evidenţă contabilă. Depunerea documentelor contabile în cursul judecăţii. Art. 9 alin 1 lit. b) Legea 241/2005 Art. 9 alin 1 lit. b) din Legea 241/2005 prevede că, „Constituie infracţiuni de evaziune fiscală şi se pedepsesc cu închisoare de la 2 ani la 8 ani şi interzicerea...

Această dispoziţie de clemenţă operează nu numai în cazul infracţiunilor de evaziune fiscală enumerate în art.9 din Legea 241/2005,ci şi în cazul infracţiunilor aflate în legătură cu acestea,prevăzute în art.3-8 din acelaşi act normativ. Prin sentinţa penală nr.335/07.XII.2005,Judecătoria Sinaia a condamnat pe inc.S.C.la pedeapsa amenzii de 1000 RON,pentru comiterea infracţiunii de „reţinere şi revărsare în termenul...

Apelul inculpatului a fost respins, ca nefondat, prin decizia penala nr. 207 din 4 mai 2005 a Tribunalului Botosani. Impotriva ambelor hotarari a declarat recurs inculpatul, criticandu-le pentru aceea ca, instantele au facut o eroare grava de fapt cand au retinut existenta infractiunii – motiv de casare prev. de art. 3859 pct. 18 Cod procedura penala,...

Evaziune fiscala, art. 9 alin. l lit. a din Legea 241/ 2005. Prin sentinta penala 41/22.02.2012, în baza art. 11 punctul 2 litera a Cod Procedura Penala raportat la art. 10 litera b Cod Procedura Penala si art. 7 din Conventia Europeana a Drepturilor Omului s-a dispus achitarea inculpatilor KS si KS pentru cate trei...

Prin rechizitoriul Parchetului de pe langa Judecatoria Brasov nr.x/P/2010 din data de 29.10.2010, inregistrat la aceasta instanta sub dosar penal nr.x/197/2010, s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata a inculpatilor M A si F A pentru savarsirea infractiunii prev. de art.7 al.2 din Legea nr.241/2005. S-a retinut prin rechizitoriu...

1. Prin rechizitoriul Parchetului de pe langa Judecatoria Brasov nr.1342/P/2007 din data de 09.02.2009, inregistrat la aceasta instanta sub dosar penal nr.3154/197/2009, s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata a inculpatei M V A pentru savarsirea infractiunii prev. de art.6 din Legea nr.241/2005. S-a retinut prin rechizitoriu in sarcina...

Utilizarea unor facturi fiscale ce provin din alte surse decât cele prevăzute de H.G. nr. 831/1997 pentru achiziţionarea unor mărfuri care au intrat în patrimoniul societăţii, operaţiunile comerciale fiind reale şi înregistrate în nu poate determina caracterul fictiv al acestor operaţiuni şi atrage răspunderea penală sub aspectul infracţiunii prevăzută de art. 290 Cod...

Asupra cauzei penale de fata: Constata ca prin rechizitoriul din 14.09.2011 intocmit in dosarul 294/P/2011 al Parchetului de pe langa Tribunalul Brasov s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata, in stare de liberate a inculpatului RMM pentru savarsirea infractiunilor de: - evaziune fiscala in forma continuata prevazuta de art. 9 alin....

Tribunalul BOTOŞANI Sentinţă penală nr. 142 din data de 12.06.2015 Dosar nr. XXXX/40/2014 Art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2006 R O M Â N I A TRIBUNALUL BOTOȘANI SECȚIA PENALĂ Ședința publică din xx.xx.xxxx PREȘEDINTE: GREFIER: Ministerul Public - Parchetul de pe lângă Tribunalul Botoșani - reprezentat de: PROCUROR: SENTINȚA PENALĂ NR. XXX La ordine judecarea acțiunii penale privind pe inculpatul B....