Category: <span>Evaziune fiscală</span>

SENTINŢA PENALĂ Nr. 91/24.03.2009 EVAZIUNE FISCALA, prev. de art. 9, al. 1, lit. b şi c din Legea nr. 241/2009 Prin Rechizitoriul Parchetului de pe lângă Judecătoria Gheorgheni din 13.10.2008, a fost trimis in judecată inculpatul V.L., cu datele personale din dispozitiv, pentru săvârşirea infracţiunii de...

ROMÂNIA TRIBUNALUL HUNEDOARA SECŢIA PENALĂ DECIZIA PENALĂ NR.122/R/2008DOSAR NR. 04190/221/2006 Şedinţa publică  din 11 martie 2008 PREŞEDINTE  ………………..-judecător ………………..-judecător ………………..-judecător ………………..-grefier Parchetul de pe lângă Tribunalul Hunedoara fost reprezentat de procuror…………. Pentru astăzi fiind amânată pronunţarea asupra recursului penal declarat de către petenta ...

ROMÂNIA TRIBUNALUL HUNEDOARA SECŢIA PENALĂ DECIZIA PENALĂ NR. 110/R/2008DOSAR NR. 1743/243/2007 Şedinţa publică  din 04 martie 2008 PREŞEDINTE…………………….. – preşedinte secţie penală Pecincu ……………………..-judecător ……………………..-judecător ……………………..-grefier Parchetul de pe lângă Tribunalul Hunedoara fost reprezentat de procuror ……………. Pe rol fiind judecarea recursurilor penale declarate...

Decesul inculpatului în cursul judecăţii. Soluţionarea laturii civile a cauzei. Cod procedură penală, art. 21, art. 346, alin 1 Dacă moştenitorii inculpatului decedat în cursul judecăţii nu au acceptat moştenirea rămasă după defunct, fapt ce reiese din declaraţiile autentice depuse la dosar, atunci acţiunea civilă formulată în cauză de partea vătămată trebuie...

LATURA CIVILĂ. OBLIGAREA INCULPATULUI ÎN SOLIDAR CU PARTEA RESPONSABILĂ CIVILMENTE LA REPARAREA PREJUDICIULUI PRODUS PRIN SĂVÂRŞIREA INFRACŢIUNII. Decizia penală nr. 372 din 28 mai 2009 Prin sentinţa penală 112/26.02.2008 a Judecătoriei Moineşti, pronunţată în dosarul 4482/260/2007, inculpata R. E., fiica lui Ş. şi M., născută la 18.05.1939 în G., judeţul Bacău,...

Aplicarea legii mai favorabile în cazul infractiunilor prevazute în legi speciale                 - Codul penal – art. 13 - Legea nr. 241/2005 – art. 6 si art. 9 lit. b - Legea 53/2003 –...

Drept Penal: Aplicarea nelegala a pedepsei complementare. Dosar nr  4158/324/2008 Prin decizia penală nr. 324/ 02.07.2009 a  T r i b u n a l u l ui  Galati, definitiva la 04.08.2009 S-a hotarat: Admite apelul declarat de Parchetul de pe lângă Judecătoria Tecuci împotriva sentinţei...

Deşi omisiunea înregistrării vizează un număr de 3 documente fapta de a nu le înregistra pe acestea este constituită dintr-un singur act material, astfel încât nu se impunea reţinerea dispoziţiilor art. 41 alin. 2 Cod penal referitoare la infracţiunea continuată. Pe de altă parte, în raport de momentul comiterii infracţiunii mai sus menţionate –...

Evaziune fiscala. Extinderea actiunii penale pentru alte acte materiale.                 - Art.11 alin. 1 lit.c din Legea nr. 87/1994; - Codul de procedura penala : art. 335 alin. 2 Daca cu privire la unele din...

Dosar nr.Cod operator 2444 R O M Â N I A JUDECATORIA TÂRGU JIU TÂRGU JIU SENTINTA PENALA Nr. Sedinta publica de la 08 Decembrie 2009 Completul compus din: PRESEDINTE Grefier Ministerul Public a fost reprezentat de procuror  din cadrul Parchetului...

DOSAR PENAL NR. 2424/62/2007 SENTINTA PENALA NR. 37/S Constata ca prin rechizitoriul nr. 152/P/2003 al Parchetului de pe langa Curtea de Apel Brasov s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata a inculpatului JRF pentru savarsirea infractiunilor de evaziune fiscala prevazuta de art. 13 din Legea nr. 87/1994...

Recurs. Inaplicabilitatea dispozitiilor art.10 din legea 241/2005 Art. 10 din Legea 241/2005 Art.10 din Legea 241/2005 privind evaziunea fiscala care prevede existenta unei cauze de nepedepsire este aplicabil doar atunci când achitarea contravalorii integrala a prejudiciului se face de catre învinuit sau inculpat în cursul urmaririi penale sau al judecatii, pâna la...

Drept procesual penal Decizie penală Evaziune fiscală În cazul faptelor săvârşite sub imperiul Legii nr.87/1994 şi al judecăţii lor după intrarea în vigoare a Legii nr.241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, pot beneficia de cauzele de impunitate sau de reducere a pedepsei reglementate de art.10 din această lege numai cei...

Pe rol se află soluţionarea cauzei penale privind pe inculpatul W.W., trimis în judecată prin Rechizitoriul Parchetului de pe lângă Judecătoria X pentru săvârşirea infracţiunilor  prev. şi ped.  de art.296 indice 1 lit b şi art.296 indice 1 lit c din Legea 571/2003 modificată şi infracţiunilor de evaziune fiscală prev. de art.9 alin 1...

Evaziune fiscala – momentul consumarii infractiunii (sentinta penala nr.551/26.03.2010) 1. Prin rechizitoriul Parchetului de pe langa Judecatoria Brasov nr.1342/P/2007 din data de 09.02.2009, inregistrat la aceasta instanta sub dosar penal nr.3154/197/2009, s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata a inculpatei M V A pentru savarsirea infractiunii prev. de...

INSTANŢA Asupra apelurilor penale de faţă. Prin sentinţa penală nr.285 din 26.03.2009, Judecătoria Buzău în baza art. 9, lit.c  din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art.41, alin.2 Cod penal, Cod penal a dispus condamnarea inculpatului G.Gh., la o pedeapsă de  2 ani închisoare pentru  infracţiunea de evaziune fiscală  săvârşită în dauna părţii...

Sentinţă penală Evaziune fiscală Din analiza ordonanţei procurorului rezultă că – cu excepţia infracţiunii de înşelăciune, în raport de pretinsul prejudiciu cauzat – toate celelalte fapte de natură penală pentru care s-a dispus declinarea de competenţă şi în raport de care s-a efectuat urmărirea penală, atrag competenţa de soluţionare, în primă instanţă...

Pe rol fiind solutionarea apelului penal declarat de inculpatul G.N.  domiciliat în ………..,împotriva sentinţei penale nr.34/7.01.2010 pronunţată de Judecătoria Buzău în dosarul penal nr……../2009. La apelul nominal făcut în şedinţa publică  a lipsit apelantul inculpat G.N. reprezentat de avocat d.e. . S-a făcut referatul cauzei de către grefierul de şedinţă care arată...

Evaziune fiscală. Obiectul sau sursa impozabilă Pentru existenţa infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 lit.a din Legea nr.241/2005, este necesar ca făptuitorul să ascundă obiectul sau sursa impozabilă, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale. Ascunderea bunului sau sursei impozabile, cerută de legiuitor pentru existenţa infracţiunii, se poate realiza, printre...

Deliberând asupra cauzei penale de fata, constata urmatoarele: Prin rechizitoriul Parchetului de pe lânga Judecatoria Zalau din data de ....2010 din Dosar nr.....2009, s-a dispus punerea în miscare a actiunii penale si trimiterea în judecata a inculpatului OV pentru comiterea infractiunii de evaziune fiscala prev. de art. 9 lit.b din Legea 241/2005 si...