Infracţiuni de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr.241/2005. Elemente constitutive, individualizarea judiciară a pedepsei. Sentinţa Penală nr.59/P/06.06.2012 Prin rechizitoriul Parchetului de pe lângă Judecătoria Piatra Neamţ s-a dispus trimiterea în judecată a inculpaţilor G. G., pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală şi contrabandă cu ţigări...
Citeste mai mult...Cauta in aceasta categorie:
Evaziune fiscală şi uz de fals
TRIBUNALUL Gorj. SECŢIA PENALĂ Sentinţa nr. 256 din 18 Iunie 2014 Pe rol fiind judecarea procesului penal privind pe inculpatul E.V. trimis în judecată prin rechizitoriul Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj nr. ........... din XX.03.2012 pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală şi uz de fals, prevăzute de art....
Citeste mai mult...Evaziune fiscală. Spălare de bani.
Prin rechizitoriul procurorului de la DIICOT – Serviciul Teritorial Bacău nr. 16D/P/2013 din 7.01.2014 s-a dispus trimiterea în judecată a inculpaţilor: 1. N.S.A. pentru comiterea următoarelor infracţiuni: - art. 8 din Lg. 39/2003 raportat la art. 323 din C.penal constând în aceea că în cursul anului 2009 s-a asociat cu învinuiţii I.C.C.,...
Citeste mai mult...Infracțiuni de evaziune fiscală. sfera de aplicabilitate a art. 10 din lg.241/2005 în reglementarea anterioară datei de 1.02.2014.
Prin sentinţa penală nr. 471 din data de 07.10.2014 pronunţată de Judecătoria Dorohoi, a fost achitat inculpatul HA, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - „Reţinerea şi nevărsarea cu intenţie, în cel mult 30 de zile de la data scadenţei, a sumelor reprezentând impozite sau contribuţii cu reţinere la sursă”, prev. de art. 6...
Citeste mai mult...Declinare de competenta evaziune fiscala
Dosar nr. XX/40/2015 Art.340 Cod procedură penală R O M Â N I A TRIBUNALUL BOTOŞANI – SECŢIA PENALĂ ÎNCHEIEREA PENALĂ NR. X Şedinţa camerei de consiliu din xx.xx.xxxx Judecător de cameră preliminară – Grefier – Ministerul Public, Parchetul de pe lângă Tribunalul...
Citeste mai mult...Fapte distincte de evaziune fiscală
Evaziune fiscală (Art. 9 lit. c şi art. 8 alin. 1 din legea nr. 241/2005. Fapte distincte de evaziune fiscală). Infracţiunea prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005 are un subiect activ calificat, care nu poate fi decât o persoană fizică sau juridică cu atribuţii de evidenţiere...
Citeste mai mult...EVAZIUNE
EVAZIUNE FISCALĂ...
Citeste mai mult...Iniţiere sau constituire grup infracţional, evaziune fiscală, spălare de bani
Dosar nr. 1188/89/2012 R O M Â N I A TRIBUNALUL VASLUI SECŢIA PENALĂ SENTINŢA PENALĂ Nr. 145 Şedinţa publică de la 25 Iunie 2013 Instanţa constituită din: PREŞEDINTE Grefier Ministerul Public reprezentat de procuror din cadrul D.I.I.C.O.T. Biroul Teritorial Vaslui Pe rol, la ordine se află spre soluţionare cauza...
Citeste mai mult...INFRACŢIUNEA DE EVAZIUNE FISCALĂ. LATURĂ OBIECTIVĂ. INFRACŢIUNEA DE FALS INTELECTUAL NU POATE FI REŢINUTĂ ÎN CONCURS CU ACEEA DE EVAZIUNE FISCALĂ ÎNTRUCÂT FACE PARTE DIN LATURA OBIECTIVĂ A CELEI DIN URMĂ.
Prin decizia penală nr. 651/R din 5 septembrie 2001 a Curţii de Apel Galaţi s-a admis recursul declarat de inculpat, s-a casat în parte decizia penală nr. 227 din 3 aprilie 2001 a Tribunalului Vrancea şi sentinţa penală nr. 16 din 16 ianuarie 2001 a Judecătoriei Adjud. In conformitate cu dispoziţiile art. 334 Cod procedură penală...
Citeste mai mult...Infractiunea de evaziune fiscala, prevazuta de art. 9 alin. 1 lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicare art. 41 alin. 2 Cod penal (230 acte materiale). Evaziune fiscală
SENTINTA PENALA NR. 55/S/07.03.2012 Infractiunea de evaziune fiscala, prevazuta de art. 9 alin. 1 lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicare art. 41 alin. 2 Cod penal (230 acte materiale). Asupra cauzei penale de fata: Constata ca prin rechizitoriul din 20.10.2011 intocmit in dosarul 355/P/2011 al Parchetului de pe langa Tribunalul Brasov s-a dispus punerea in...
Citeste mai mult...Infractiunea de evaziune fiscala, art.9 alin.1 lit.a din legea nr.241/2005 cu aplicarea art.41 alin.2 Codpenal. Achitarea prejudiciului de catre inculpata pana la prima zi de judecata conduce la aplicarea dispozitiilorart 11pct 2 lit b rap la a Evaz
Jud. EMT. Prin sentinta penala 319/S din data de 17.11.2011 pronuntata de Tribunalul Brasov în dosarul penal xxx/62/2011, s-a dispus: În baza art. 11 pct 2 lit b Cpp rap la art. 10 lit i Cpp dispune încetarea procesului penal privind pe inculpata SS pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala prevazuta de art. 9...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin.1 lit.b din Legea nr. 241/2005. Prejudiciu recuperat. Aplicarea dispoziţiilor art. 3201 alin. 7 Cod pr Evaziune fiscală
prevăzută de art. 9 alin.1 lit.b din Legea nr. 241/2005. Prejudiciu recuperat. Aplicarea dispoziţiilor art. 3201 alin. 7 Cod procedură penală. Conform art.10 alin.1 din Legea nr.241/2005, dacă prejudiciul cauzat şi recuperat, în urma comiterii unei infracţiunea de evaziune fiscală este de până la 50.000 euro, în echivalentul monedei naţionale, se alică o sancţiune administrativă, care se înregistrează în cazierul judiciar. Sentinţa penală nr.67/P Prin rechizitoriul Parchetului...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscală prevăzută de art.6 din Legea nr.241/2005. Infracţiuni
Inculpatul în faţa instanţei recunoaşte cu sinceritate comiterea infracţiunii. Din actele şi lucrările dosarului instanţa constată următoarele: Inculpatul este administrator la S.C.W. SRL. D.G.F.P.Harghita – Administraţia Finanţelor Publice C.S., prin adresa nr.4442 din 23.05.2008, a comunicat situaţia debitelor înregistrate de către S.C.W. SRL, CUI _______ din 23.05.2008 arătând că această societate figurează cu restanţe la impozitul pe veniturile...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 6 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 41 alin. 2 din Codul penal. Invocarea dificultăţilor financiare in apărarea inculpatului Activ
Pentru a pronunţa aceasta soluţie s-a reţinut ca inculpata avea calitatea de asociat unic si administrator al SC MM SRL Iaşi începând cu data de 03.09.1999, reţinând impozitele si contribuţiile formate prin reţinerea la sursa in perioada iulie 2007-martie 2009. Din analiza balanţelor de verificare din perioada comiterii infracţiunii a rezultat ca inculpata a acţionat cu...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscală. Revocarea obligatorie a beneficiului suspendării condiţionate a executării pedepsei. Art. 83 Cod penal. Evaziune fiscală
Pentru a hotarî astfel, instanta a retinut ca în calitate de administrator al unei societati comerciale nu a înregistrat 5 facturi în contabilitate, sustragându-se de la plata unui impozit pe profit în suma de 13428,0825 lei plus TVA în suma de 10205,3427 lei. În ceea ce priveste persoana inculpatului instanta a retinut ca acesta este recidivist,savârsind...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscală. Jurisprudență Infracţiuni
Judecătoria MOINEŞTI Sentinţă penală nr. 140 din data de 12.03.2013 Deliberând asupra cauzei, constată următoarele: Prin Rechizitoriul din data de 20.12.2012 al Parchetului de pe lângă Judecătoria M din dosar nr. 290/P/2011, a fost trimis în judecată, în stare de libertate, inculpatul ȘCG, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală constând în reținerea și nevărsarea cu intenție, în...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscală, infracţiune complexă
Infracţiunea de evaziune fiscală, în forma prevăzută de art. 11 lit. c) din Legea nr. 87/1994, constând în „fapta de omisiune, în tot sau în parte, ori evidenţierea în actele contabile sau în alte documente legale a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate” constituie o infracţiune complexă în sensul textului precizat, care include în...
Citeste mai mult...Infractiunea de evaziune fiscala, art. art.9 alin.1 lit. a din Legea nr.241/2005 cu aplic.art.41 alin.2 Cod penal – 57 acte materiale Evaziune fiscală
Jud. CI. Prin sentinta penala 314/S din data de 16.11.2011 pronuntata de Tribunalul Brasov In dosarul penal xxx/62/2011, s-a dispus: In baza art.9 alin 1 lit a din Legea nr 241/2005,cu aplic articol 41 alin 2,74 alin 1 lit a,b,c ,articol 80 alin 2 Cod penal,articol 320/1 CPP condamna pe inculpata BMS la pedeapsa de 1...
Citeste mai mult...Infractiunea de evaziune fiscala – art. 9 lit. a din L 241/2005. achitare, fapta nu este prevazuta de legea penala. Evaziune fiscală
JUD. EMT. Prin sentinta penala 351/S din data de 16.12.2011 pronuntata de Tribunalul Brasov în dosarul penal xxx/62/2011, s-a dispus: În baza art. 334 Cpp schimba încadrarea juridica din infractiunile de evaziune fiscala prev de art. 9 lit a din L 241/2005 cu aplicarea art. 41 al 2 Cp(22 acte materiale) si prev. de...
Citeste mai mult...Infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 din legea 241/2005 – competenţa de judecată; dispoziţii tranzitorii după intrarea în vigoare a legii 202/2010 Evaziune fiscală
Infracţiunea prev. de art. 4 din legea 241/2005 – conţinut constitutiv; caracterul de lege penală mai favorabilă al art. 4 al legii, în reglementarea anterioară OUG 54/2010, din perspectiva condiţiilor de incriminare; persoana căreia îi revine obligaţia de a se prezenta la chemarea organelor fiscale în vederea verificării contabilităţii societăţii comerciale. Pentru a reţine...
Citeste mai mult...Monitorizează persoane
Află informaţii suplimentare despre orice dosar GRATIS!
Jobsora
Jobsora
Căutați milioane de locuri de muncă în România lângă dvs. și aplicați online azi! Click aici
Caută orice Dosar în timp real în toate instanţele din România.
